Compte Épargne Logement (CEL) : fonctionnement, plafonds, fiscalité et simulateur

Écrit par Fabienne CORNILLON . Mis à jour le 9 février 2026 .
Temps de lecture : 9 min

Le Compte épargne logement (CEL) est un produit d’épargne réglementé qui permet d’épargner librement, tout en générant des intérêts qui ouvrent un droit à un prêt immobilier ou travaux à taux avantageux.

Avec Meilleurtaux, découvrez plus en détails le fonctionnement du CEL, ses avantages, ses limites, les conditions d’accès au prêt associé, ainsi que la fiscalité applicable. Vous pourrez également simuler vos droits au prêt pour construire un plan de financement adapté à votre projet.

Calculez facilement vos intérêts avec notre simulateur CEL

Le simulateur CEL vous permet d’estimer gratuitement les rendements acquis sur votre compte épargne logement et d’anticiper votre projet immobilier. Il est gratuit, simple à utiliser, et vous guide pas à pas. Voici les étapes à suivre pour l’utiliser simplement :

• Indiquer la date de souscription : celle à laquelle vous avez ouvert votre CEL.
• Choisir le type de bien à financer : sélectionnez « classique » ou « SCPI ».
• Déterminer le type d’échéance du CEL : choisissez si vos versements sont mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels.
• Compléter les intérêts acquis : indiquez le montant pour chaque période.
• Afficher les résultats : le simulateur calcule le total des intérêts acquis, et vous indique le taux du prêt dont vous pouvez bénéficier, ainsi que les montants maximums pour chacune des durées possibles.

Simuler votre prêt immobilier CEL :

• Choisissez la durée souhaitée pour votre futur prêt (de 2 à 15 ans).
• Ajustez éventuellement le montant de prêt que vous souhaitez emprunter.
• Cliquez sur la flèche orange pour visualiser le tableau d’amortissement : mensualités, intérêts totaux et montant choisi.
• Vous pouvez comparer différentes durées et montants pour choisir la solution la mieux adaptée à votre projet.
• Vous pouvez modifier les dates et les montants pour voir l’impact sur vos gains et mieux planifier votre épargne.

Le Compte épargne logement, une épargne souple pour préparer un projet immobilier

Le Compte épargne logement (CEL) est un produit d’épargne réglementé par l’État, conçu pour allier flexibilité et préparation d’un projet immobilier. Il possède un taux d’intérêt de 1% depuis le 1er février 2026, en vigueur jusqu’au 31 juillet 2026. Il était de 1,25% depuis le 1er août 2025, contre de 1,5% auparavant.

Concrètement, le CEL permet de mettre de l’argent de côté sans bloquer les fonds. Les sommes déposées restent disponibles à tout moment, ce qui en fait une solution rassurante pour les ménages qui souhaitent anticiper un projet immobilier sans s’engager immédiatement. En parallèle, cette épargne génère des intérêts qui ne servent pas uniquement à rémunérer le capital : ils ouvrent également des droits à un prêt.

Lorsque le Compte épargne logement comptabilise au moins 18 mois d’épargne, alors il est possible d’obtenir un prêt à un taux privilégié. Le CEL doit avoir produit un minimum d’intérêts, variable selon l’objet du financement, afin que le droit au prêt soit validé.

Caractéristiques du CEL

Ce compte obéit à des règles précises, fixées par la réglementation, qui encadrent son fonctionnement, ses plafonds et les conditions d’accès au prêt associé.

• Montant du versement à l'ouverture : 300 € au minimum.
• Montant de chaque versement ou retrait : 75 € au minimum, aucun rythme n’est imposé.
• Plafond du CEL : 15 300 €.
• Taux de rémunération : fixé à 1% depuis le 1er février 2026 et jusqu’au 31 juillet 2026.
• Période de détention : aucune limite de conservation, peut être clôturé librement.
• Délai pour ouvrir le droit au prêt : au minimum 18 mois.
• Conditions d’ouverture : toute personne physique, majeure ou mineure, a le droit d’ouvrir un CEL. Il ne peut être ouvert qu’un seul compte par personne.

Les avantages et inconvénients d’un CEL

Avant de décider d’ouvrir un CEL, il est utile de connaître clairement ce que ce compte peut vous apporter, mais aussi ses limites.

La fiscalité du CEL

Les intérêts d’un CEL ouvert à partir de 2018 sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30%. Dans le détail, ce prélèvement correspond à :

• L’impôt sur le revenu, à hauteur de 12,8%,
• Aux prélèvements sociaux, à hauteur de 17,2%.

L’épargne logement n’est pas concernée par la hausse de la CSG en vigueur depuis le 1er janvier 2026. Dès lors, le PFU reste à 30%, au lieu des 31,4% imposés aux autres revenus du capital.

Les CEL ouverts avant 2018 bénéficient d’intérêts exonérés de l’impôt sur le revenu. Seuls les prélèvements sociaux de 17,2% sont dus. Un avantage fiscal désormais supprimé.

Les conditions pour obtenir un prêt adossé à un CEL

Le prêt associé à un compte épargne logement (CEL) est accessible à tous les titulaires, quel que soit le moment où le compte a été ouvert. Pour pouvoir en bénéficier, deux conditions principales doivent être remplies :

• le CEL doit avoir au moins 18 mois d’existence,
• un montant minimum de gains doit avoir été cumulé.

Ces bénéfices donnent droit à un « droit au prêt », dont le montant dépend de l’usage prévu pour le financement. Voici le minimum d’intérêts requis selon votre projet :

• Travaux d’économie d’énergie : 22,50 €.
• Travaux de réparation ou d’amélioration de l’habitat : 37 €.
• Achat ou construction d’un logement : 75 €.

Le montant maximum du prêt immobilier dépend de l’épargne accumulée sur le CEL et de sa durée : il peut atteindre 23 000 €. Si vous possédez également un Plan épargne logement (PEL), les droits au prêt cumulés ne peuvent dépasser 92 000 €.

En cas de décès du titulaire d'un CEL, le compte est clôturé. Toutefois, les héritiers peuvent bénéficier du transfert des droits acquis.

Taux d’intérêt du prêt CEL

Le taux d’intérêt d’un prêt CEL dépend directement du taux du CEL au moment de la demande, augmenté d’une majoration de 1,5%. Par exemple, pour un CEL rémunéré à 1%, le taux du prêt sera de 2,5% (taux indicatif depuis février 2026).

Le calcul des droits au prêt peut être complexe, car il prend en compte à la fois le montant des intérêts cumulés sur le CEL et la durée d’épargne. Pour connaître précisément le montant auquel vous pouvez prétendre, il est recommandé de contacter votre conseiller bancaire ou d’utiliser notre simulateur CEL en ligne.

Caractéristiques du prêt épargne logement

Quelles sont les différences entre le CEL et les autres produits d'épargne ?

Le CEL se distingue par sa souplesse et son droit au prêt immobilier, contrairement à d'autres supports d'épargne :

• Retraits : possibles à tout moment comme pour le Livret A ou le LDDS. En comparaison, les fonds sont bloqués sur un compte à terme ou un plan d’épargne retraite.
• Plafond : limité à 15 300 €, contre 22 950 € pour le Livret A, 12 000 € pour le LDDS et sans limite pour l’assurance-vie.
• Versements : libres, minimum 75 € par opération, sans obligation régulière.
• Rendement et fiscalité : taux fixé par l’État, exonération d’impôt sur le revenu (pour les CEL ouverts avant 2018), soumis aux prélèvements sociaux.
• Prêt immobilier : unique au CEL (et au PEL), permet d’emprunter à taux avantageux selon les intérêts accumulés.

Questions fréquentes sur le Compte épargne logement (FAQ)

Quels sont les droits associés au CEL ?

Le CEL permet de percevoir des intérêts sur votre épargne et ouvre un droit à un prêt immobilier ou travaux à taux avantageux. Le montant du prêt dépend des intérêts accumulés et de la durée d’épargne.

Comment fonctionne le mécanisme d’un prêt CEL ?

Après au moins 18 mois d’épargne et un montant minimum d’intérêts, le titulaire peut obtenir un prêt à taux encadré. Le prêt est calculé selon les gains cumulés sur le CEL et peut être remboursé anticipativement.

Quels critères pour bénéficier d’un prêt à taux réduit ?

Le CEL doit être ouvert depuis au moins 18 mois et avoir généré un minimum d’intérêts, variable selon le type de projet financé. Le prêt ne peut excéder 23 000 €, ou 92 000 € si combiné avec un PEL.

Quelle est la meilleure stratégie pour utiliser un CEL ?

Alimenter le CEL régulièrement tout en conservant la souplesse des retraits permet de cumuler des droits au prêt et de préparer sereinement un projet immobilier. L’épargne doit être suffisante pour maximiser le montant du prêt disponible.

Quel simulateur est le plus fiable pour évaluer un prêt CEL ?

Les simulateurs en ligne des banques ou de sites spécialisés comme Meilleurtaux permettent d’estimer précisément les droits au prêt et le plan de financement adapté à votre CEL. Ils intègrent le taux actuel et les intérêts accumulés pour un calcul réaliste.