Comment financer une donation ?

Écrit par Cloé MAGISTER . Mis à jour le 27 août 2026 .
Temps de lecture : 9 min

Lorsque les fonds ne sont pas disponibles, financer une donation peut être une solution pour dégager la trésorerie nécessaire. Cette opération peut permettre d'aider un proche, de transmettre une partie de son patrimoine ou d'anticiper sa succession, sans attendre de vendre un bien ou devoir mobiliser toute son épargne.

Mais dans quelles situations est-il pertinent de recourir à un financement ? Quelle fiscalité s'applique dans cette situation ? Le rachat de crédits est-il adapté à ce besoin et quelles alternatives existent ? Meilleurtaux répond à vos questions pour financer une donation dans les meilleures conditions.

En quoi consiste le financement d’une donation ?

Le financement d'une donation consiste à souscrire un emprunt afin d'obtenir les fonds nécessaires pour transmettre une somme d'argent ou un bien à un proche de son vivant.

Cette solution permet de réaliser une donation même si vous ne disposez pas immédiatement de la trésorerie correspondante, tout en conservant une partie de votre patrimoine ou de votre épargne.

Le montant emprunté peut servir à financer la somme donnée au bénéficiaire, mais aussi, si nécessaire, certains frais liés à l'opération, comme les droits de donation ou les frais d'un acte notarié lorsque l'intervention d'un notaire est obligatoire.

Pourquoi envisager de financer une donation ?

Le financement d'une donation peut répondre à différents objectifs patrimoniaux :

• aider un enfant à acheter un logement ou faire face à des difficultés financières,
• soutenir un proche dans un projet,
• anticiper la transmission de son patrimoine...

Le choix de la solution de financement dépend notamment du montant de la donation, de la situation financière du donateur et de son patrimoine.

Quelle méthode choisir pour financer une donation ?

Le prêt personnel

Le prêt personnel est la solution la plus simple pour financer une donation en numéraire. Il permet d'emprunter une somme sans avoir à justifier son utilisation auprès de l'établissement prêteur, qui peut donc servir à transmettre de l'argent à un proche.

À compter du 20 novembre 2026, le montant maximal d'un prêt personnel passe de 75 000 € à 100 000 €, ce qui permet de financer des donations plus importantes en bénéficiant des abattements en vigueur : il est ainsi possible de faire une donation de 100 000 € à un enfant tous les 15 ans sans être taxé.

L'obtention du prêt personnel, comme pour n’importe quel emprunt, reste toutefois soumise à l'étude de votre dossier.

Le rachat de crédits

Le rachat de crédits peut être une solution lorsque vous remboursez déjà plusieurs emprunts et que votre taux d'endettement limite votre capacité à financer une donation.

Le principe consiste à regrouper vos crédits en un seul, avec une mensualité unique, généralement réduite grâce à un allongement de la durée de remboursement (hors contexte de taux bas). Vous pouvez également intégrer une trésorerie supplémentaire destinée à financer la donation.

Cette opération permet ainsi de dégager du pouvoir d'achat tout en finançant un projet de transmission. En contrepartie, l'allongement de la durée augmente généralement le coût total du crédit et peut complexifier l’accès à cette solution pour les emprunteurs plus âgés.

Le prêt hypothécaire

Le prêt hypothécaire est un crédit patrimonial garanti par une hypothèque sur un bien immobilier appartenant à l'emprunteur.

Concrètement, le propriétaire d'une maison, d'un appartement ou d'un terrain peut affecter son bien en garantie afin d'obtenir un financement plus important, tout en continuant à en disposer librement. Il peut ainsi l'habiter, le louer ou le vendre sous certaines conditions. On parle de mise en gage d'un bien immobilier.

En cas de défaut de remboursement, l'établissement prêteur peut faire saisir le bien hypothéqué pour le revendre et récupérer les sommes dues. Cette garantie réduit le risque pour la banque et permet souvent d'obtenir des montants plus élevés et des conditions d'emprunt plus avantageuses qu'avec un crédit classique, notamment pour financer une ou plusieurs donations.

Il peut prendre la forme d’un prêt hypothécaire cautionné (PHC), d'un prêt viager hypothécaire (PVH), ou d’une hypothèque légale spéciale du prêteur de deniers.

Tableau récapitulatif des solutions pour financer une donation

Financement d’une donation par rachat de crédits : cas pratique

Suite à un divorce, le fils de Madame Boncoeur doit financer une soulte de 60 000 €. Il ne dispose pas de l’épargne nécessaire et sa situation financière ne lui permet pas de faire appel au crédit.

Pleinement propriétaire de sa résidence principale, Madame Boncoeur envisage de lui faire une donation. Elle a aujourd’hui 60 ans, perçoit une retraite de 2 562 € par mois, a souscrit 3 crédits à la consommation pour lesquels elle doit encore 10 000 € et règle une mensualité totale de 528 €. La valeur de sa résidence principale est estimée à 260 000 €.

La solution est de regrouper ses crédits à la consommation afin d’ajouter une trésorerie pour aider son fils. Elle doit regrouper ses crédits sur la durée la plus longue possible.

La solution proposée par Meilleurtaux :

• un prêt à hauteur de 70 000 € (10 000 + 60 000) sur 120 mois, au taux de 8% ;
• une mensualité de 839 € (sans trésorerie : 120 € pour ses seuls crédits à la consommation) ;
• un endettement à hauteur de 32,75% (contre 20,61% auparavant) ;
• une hypothèque sur sa résidence principale.

Quel est le montant à financer dans le cadre d’une donation ?

Le montant à financer est déterminé avant tout par vos soins, selon la somme que vous souhaitez transmettre à votre bénéficiaire. En principe, vous êtes en effet libre de choisir ce montant. En revanche, puisque vous recourez à un emprunt pour financer la donation, il doit rester compatible avec votre capacité de remboursement.

L'organisme prêteur étudie notamment votre capacité d'emprunt, votre taux d'endettement, vos revenus, votre situation professionnelle et votre reste à vivre avant d'accorder un financement. Si ces critères ne sont pas réunis, le montant pouvant être financé peut être revu à la baisse, voire la demande de financement refusée.

Le coût d'une donation, s’il doit faire l’objet du financement, peut ensuite être déterminé selon deux éléments principaux : les éventuels droits de donation dus et, lorsque l'intervention d'un notaire est prévue, les frais de notaire.

Le montant à prévoir varie selon la valeur des biens transmis, le lien de parenté entre le donateur et le bénéficiaire, ainsi que le type de donation réalisé.

Quels sont les avantages fiscaux lors du financement d’une donation ?

Une donation peut bénéficier d'un régime fiscal avantageux, grâce à l'application d'abattements qui dépendent du lien de parenté ou de la qualité du bénéficiaire. Les droits de donation ne sont ainsi dus que sur la part de la donation qui dépasse ces abattements.

Par exemple :

Le montant de l’abattement est de 31 865 € pour les petits-enfants, et de 15 932 € au profit d’un frère ou d’une sœur.

En ligne directe, c’est-à-dire lorsque le montant de la donation à un parent, grand-parent, enfant, petit-enfant, arrière-petit-enfant, est supérieur aux abattements, la taxation est de 5% sur le surplus n’excédant pas 8 072 €. À titre de comparaison, en ligne collatérale et entre non-parents, la taxation est de 35% sur un surplus taxable n’excédant pas 24 430 € entre frères et sœurs.

Chaque abattement est utilisable une fois tous les 15 ans pour les donations réalisées entre un même donateur et un même donataire. Au-delà, les droits sont calculés selon un barème progressif appliqué au montant net taxable.

Ces abattements peuvent également se cumuler avec l'exonération des dons familiaux de sommes d'argent, sous réserve de remplir les conditions prévues par la réglementation.

À combien s’élèvent les frais de notaire ?

Les frais de notaire s'appliquent uniquement lorsque la donation doit être réalisée par acte notarié, notamment pour une donation d'immeuble, une donation-partage ou une donation entre époux.

Ils comprennent des émoluments calculés de manière proportionnelle à la valeur des biens transmis :

• Pour une donation portant sur un bien immatériel et des sommes d'argent, le taux est dégressif par tranche d'assiette et varie de 2,322% HT à 0,479% HT.
• Un barème différent s'applique en revanche lorsque la donation porte exclusivement sur d'autres types de donations, avec un taux dégressif allant cette fois de 4,837% HT à 0,998% HT.

Quels sont les pièges à éviter lors du financement d’une donation ?

Voici les principaux points de vigilance à prendre en compte avant de vous lancer dans une opération de financement d’une donation :

• Ne pas vérifier votre capacité de remboursement. Les mensualités du crédit doivent toujours rester compatibles avec vos revenus, votre taux d'endettement et votre reste à vivre, aujourd'hui comme à moyen terme, pour ne pas fragiliser votre situation financière.
• Ne pas anticiper l'allongement de la durée avec un rachat de crédits. Une mensualité mieux optimisée pour intégrer une trésorerie supplémentaire peut être obtenue en contrepartie d'un remboursement plus long, ce qui augmente généralement le coût total du crédit, sauf contexte de taux bas, et peut peser à l'approche de la retraite.
• Ne pas comparer les offres de financement. Ne retenez pas la première proposition : mettez en concurrence les taux, la durée, les frais de dossier et le coût total du crédit pour choisir la solution la plus avantageuse. Vous pouvez utiliser, pour ce faire, le comparateur de rachat de crédits Meilleurtaux.
• Négliger l'assurance emprunteur. Lorsqu'elle est proposée ou exigée, comparez les contrats plutôt que d'accepter systématiquement celui de la banque afin de limiter le coût du financement et d’obtenir des garanties mieux adaptées à votre profil.
• Ne pas mesurer le risque d'un prêt hypothécaire. En mettant un bien immobilier en garantie, vous conservez son usage, mais un défaut de remboursement peut entraîner sa saisie et sa vente par l'établissement prêteur.

Questions fréquentes sur le financement d'une donation

Comment financer une donation de son vivant ?

Vous pouvez financer une donation avec un prêt personnel, un rachat de crédits intégrant une trésorerie supplémentaire ou un prêt hypothécaire. Le choix dépend principalement du montant que vous souhaitez transmettre, de la situation de vos encours et de votre patrimoine immobilier.

Quels sont les avantages fiscaux liés à la donation financée ?

Le financement n'a pas d'incidence directe sur la fiscalité de la donation. Les droits de donation ne s'appliquent que sur la part transmise au-delà des exonérations de certains dons familiaux de sommes d’argent et des abattements prévus selon le lien de parenté, renouvelables tous les 15 ans entre un même donateur et un même bénéficiaire.

Est-il possible d’utiliser un prêt hypothécaire pour financer une donation ?

Oui, le prêt hypothécaire est une solution préconisée pour une donation financée. Le donateur doit toutefois être propriétaire d’un bien immobilier. Ce dernier doit être intégralement remboursé.