Prêt entre particuliers : fonctionnement et formalisation

Écrit par La rédaction Meilleurtaux . Mis à jour le 28 avril 2025 .
Temps de lecture : 9 min

Face au florilège d’offres de prêts du système bancaire traditionnel en France, le prêt entre particuliers séduit de plus en plus de consommateurs. Fonctionnement, modalités, souplesse, garanties, taux d’intérêt, capital... Meilleurtaux vous dit tout sur le prêt entre particuliers.

Qu'est-ce qu'un prêt entre particuliers ?

Définition et fonctionnement

Par définition, le prêt entre particuliers est un crédit réalisé entre deux personnes physiques – aussi connu sous le nom de crédit sans banque, crédit PAP (particulier à particulier) ou en anglais, peer to peer lending.

Il présente la particularité de ne pas nécessiter l’intervention d’un établissement de crédit. Le principe est simple : c’est un prêteur particulier qui s’engage à accorder un crédit. L’emprunteur, également particulier, s’engage de son côté à le restituer.

Les conditions sont librement définies entre les parties, la liberté contractuelle primant, ce qui facilite ainsi les démarches administratives.

Types de prêts entre particuliers

Le crédit entre particuliers peut prendre plusieurs formes :

• Prêt familial ou amical : conclu au sein du cercle familial ou amical, il facilite généralement l’accès à un taux d’intérêt nul et à des conditions plus flexibles.
• Crowdlending : il permet de récolter des sommes d’argent sous la forme de prêts participatifs de contributeurs, moyennant la conclusion d’un contrat de crédit avec chaque prêteur, avec ou sans intérêts, selon le montant défini par le cadre légal.
• Prêt avec intérêt : l’établissement du taux est libre, à condition qu’il ne dépasse pas les taux de l’usure (TAEG maximal vous protégeant des propositions excessives).
• Prêt “gratuit” : à taux zéro, y compris s’il est conclu entre tiers n’appartenant pas au même cercle familial ou amical.

Différences avec les prêts bancaires traditionnels

Le crédit entre particuliers est plus flexible que dans les établissements bancaires traditionnels, avec des conditions librement définies entre les parties, sans intervention d’un professionnel bancaire. Il est souvent plus rapide et peut être accordé sans justificatif. En revanche, il offre moins de garanties et peut présenter des risques juridiques et fiscaux.

Pourquoi choisir un prêt entre particuliers ?

Avantages

• Flexibilité : conditions librement négociées entre les parties.
• Rapidité : sans dossier à monter auprès d'une banque, le capital est plus rapidement disponible.
• Taux d'intérêt librement appliqué : possibilité de conclure un crédit entre particuliers à titre gratuit ou avec un taux libre (sous condition de respecter l’usure).
• Alternative aux banques : accessible à tout profil, y compris ceux qui ont du mal à obtenir un crédit bancaire.
• Simplicité : moins de formalités administratives qu'avec une banque, il reste néanmoins conseillé de retranscrire l’accord par écrit pour preuve en cas de litige (contrat de prêt ou reconnaissance de dette).
• Financement de projets libre : pour tout type de besoins financiers.

Inconvénients et risques

• Risque de conflits : en cas de difficultés de remboursement, les relations personnelles peuvent se dégrader, surtout dans un cadre familial ou amical.
• Risque de non-remboursement : le prêteur peut perdre son argent si le débiteur ne rembourse pas et si l’opération n'a pas été formalisée (ou mal).
• Risque juridique : une formalisation incorrecte ou inexistante peut provoquer une requalification en donation déguisée (application des droits de donation), ou bien rendre difficilement le recouvrement des sommes, en cas d’impayés.
• Risque de fraude : attention aux différentes arnaques possibles (faux prêteurs, démarchage, plateforme tierce non sécurisée...).
• Difficulté à obtenir des garanties : ce type de crédit demande en principe moins de garanties, mais le créancier peut demander certains documents pour être rassuré (pièce d’identité, fiche de paie...).
• Difficulté de renégociation des taux d’intérêts, s’ils existent.

Que peut-on financer avec un prêt entre particuliers ?

Ce crédit permet de financer tout type de besoins, souvent similaires à ceux couverts par un prêt personnel bancaire, sans limite de plafond :

• achat d’une voiture ;
• projet immobilier (constitution d’un apport) ;
• travaux divers ;
• dépenses exceptionnelles : réparations, santé, perte de revenus suite à un accident de la vie, etc.

Aspects juridiques et fiscaux

Cadre légal des prêts entre particuliers

Son cadre légal est moins strict que celui d’un crédit auprès d’un établissement bancaire, car il n’est pas régi par le Code de la consommation, mais par le Code civil. Il n’en reste pas moins dépendant de certaines obligations légales auxquelles demandeur et créancier doivent se soumettre :

• Production d’un écrit pour les prêts supérieur à 1 500 euros (contrat de prêt ou reconnaissance de dette).
• Respect des taux d'usure par le prêteur, révisés chaque trimestre par la Banque de France.
• Déclaration auprès de l’administration fiscale pour un emprunt de plus de 5 000 euros sur une même année, en un ou plusieurs crédits.

Formalisation du prêt : contrat et reconnaissance de dette

Il est impératif de formaliser l’opération à l’écrit pour un montant supérieur à 1 500 euros, que ce soit via un contrat de prêt ou une reconnaissance de dette.

En-dessous de cette somme, il est tout de même conseillé de formaliser l’opération par un écrit pour protéger les deux parties.

Déclaration fiscale et imposition du prêt entre particuliers

Le prêt entre particuliers entraîne également des obligations fiscales pour le demandeur comme pour le créancier. Son encadrement légal permet d’éviter les fraudes, les requalifications fiscales et d’assurer la transparence des transactions.

L’emprunteur doit respecter certaines obligations déclaratives :

• Pour un montant supérieur à 5 000 euros, déclaration à l’administration fiscale par le débiteur via le formulaire n°2062 à joindre à la déclaration de revenus.
• Aucun impôt à payer.

Du côté du prêteur :

• Comme pour son débiteur, il doit faire une déclaration à l’administration si le montant prêté dépasse 5 000 euros (via le formulaire n°2062 à joindre à la déclaration de revenus).
• Les intérêts perçus doivent être déclarés dans la rubrique des revenus de capitaux mobiliers (sans quoi l’administration peut considérer la somme en tant que revenu d’origine indéterminée et la taxer comme tel).
• Risque de requalification en donation : en cas de non-remboursement accepté par le créancier, le fisc peut considérer qu’il s’agit d’une donation déguisée, alors soumise aux droits de donation.

Comment obtenir un prêt entre particuliers ?

Prêt familial ou entre amis : précautions à prendre

Ce type de crédit est une solution privilégiée pour éviter les démarches bancaires et obtenir un financement rapide à des conditions avantageuses. Toutefois, il comporte des risques, notamment en cas de litige ou de non-remboursement : le proche peut perdre son argent et les relations familiales ou amicales en sont généralement impactées.

Même s’il n’y a aucune obligation légale, il est donc recommandé de formaliser toute demande de crédit dans ce cadre.

Plateformes de prêt collaboratif : fonctionnement et choix

Le prêt entre particuliers peut également passer par des plateformes spécialisées de crowdlending (une forme de financement participatif), qui mettent en relation des prêteurs et des emprunteurs.

Elles offrent une alternative sécurisée aux crédits informels et permettent de structurer l’accord avec des garanties.

Comment choisir une plateforme de crowdlending fiable ?

• Vérifier l’agrément de la plateforme en tant que prestataire de services de financement participatif (PSFP) auprès de l’Autorité des Marchés Financiers (AMF) ou de l’ESMA (autorité européenne des marchés financiers).
• Comparer les taux d’intérêt et les frais appliqués.
• Lire les avis des utilisateurs et les conditions générales d’utilisation.
• Vérifier les garanties proposées pour éviter les fraudes.

Critères d'éligibilité et processus de demande

Les critères d’éligibilité varient en fonction du cadre du prêt (familial, amical ou via une plateforme). Sur une plateforme, les critères pris en compte sont similaires à ceux des banques :

• Capacité de remboursement : le demandeur doit généralement pouvoir prouver qu’il peut honorer ses échéances (revenus, situation financière).
• Montant : il n’y a pas de limite légale, mais certaines plateformes fixent des plafonds.
• Historique de crédit : les plateformes de crowdlending peuvent consulter le dossier de l’emprunteur (FICP, endettement, incidents bancaires).

Conseils et précautions pour un prêt entre particuliers réussi

Pour l'emprunteur

• Bien évaluer sa capacité de remboursement avant d'emprunter.
• Ne pas emprunter plus que nécessaire.
• Formaliser l’opération par écrit, même pour une petite somme.
• Respecter scrupuleusement l'échéancier de remboursement.
• Communiquer au plus vite avec le prêteur en cas de difficultés.

Pour le prêteur

• Ne prêter que des sommes que l'on peut financièrement se permettre.
• Bien se renseigner sur le demandeur et sa situation financière.
• Formaliser le crédit par écrit.
• Exiger des garanties (si possible).
• Déclarer les intérêts perçus.

Pour les deux parties

Pour une opération menée à bien des deux côtés, les deux parties doivent toujours privilégier la transparence et la communication, même en cas de conflit ou de mésentente. Si elles ont des doutes sur la sécurité du crédit, elles peuvent se faire conseiller et accompagner par un professionnel (juriste, notaire, avocat), notamment pour un crédit au montant élevé.

Alternatives au prêt entre particuliers

Prêts bancaires classiques

Les crédits bancaires classiques sont des crédits accordés par les établissements financiers. Ils englobent diverses solutions comme le crédit consommation affecté (auto, travaux) ou non affecté. Conclus entre un professionnel et un consommateur, ils sont donc soumis aux règles du Code de la consommation, qui protègent notamment le particulier emprunteur. Ces crédits nécessitent une analyse de solvabilité et sont soumis à des taux d’intérêt et des conditions plus réglementées.

Microcrédits et prêts d'honneur

Le microcrédit est un crédit destiné aux personnes exclues du système bancaire traditionnel, souvent soutenu par des associations comme l’Adie. Il n’est pas soumis à condition particulière, mais il doit financer un projet d’insertion professionnelle ou sociale, dans la limite de 8 000 euros. Le prêt d’honneur, accordé sans garantie, est destiné aux entrepreneurs.

Financement participatif par don ou récompense

Le crowdfunding permet de collecter des fonds auprès du public sans remboursement obligatoire (contrairement au crowdlending). Il peut prendre la forme d’un don simple ou d’un don avec contrepartie. Selon l’objet du financement, la contrepartie peut être symbolique ou matérielle.

FAQ sur les prêts entre particuliers

Comment se faire prêter de l'argent sans passer par une banque ?

Il est possible d’obtenir un prêt entre particuliers via un proche (crédit familial ou amical) ou une plateforme de financement collaboratif (crowdlending). Un contrat écrit est recommandé pour sécuriser l’opération.

Puis-je obtenir un prêt sans justificatif entre particuliers ?

Oui, un prêt entre particuliers peut être accordé sans justificatif, notamment dans le cadre familial et amical, mais il est conseillé d’établir un contrat précisant les modalités de l’opération.

Quel montant maximum peut-on emprunter entre particuliers ?

Il n’existe pas de plafond légal, mais les montants élevés et les intérêts rapportés doivent être déclarés aux impôts. Les plateformes de prêt collaboratif peuvent fixer leurs propres limites.

Comment déclarer un prêt entre particuliers aux impôts ?

Le demandeur et le prêteur doivent faire une déclaration fiscale en cas de prêt entre particuliers d’un montant supérieur à 5 000 euros en utilisant le formulaire n°2062 de l’administration fiscale. Le prêteur doit également déclarer les intérêts perçus sur sa déclaration de revenus annuelle.