Quelle assurance souscrire pour bénéficier d’un capital décès ?

Écrit par Olivier M. . Mis à jour le 4 juillet 2025 .
Temps de lecture : 8 min

L’assurance décès prévoit le versement d’un capital ou d’une rente à la suite du décès du souscripteur. L’objectif de ce contrat de prévoyance est clair : apporter une protection financière aux bénéficiaires désignés tout en leur permettant de bénéficier d’une fiscalité avantageuse. Faisons le point sur ce contrat, son fonctionnement et ses avantages.

Quand faut-il souscrire une assurance décès ?

Il n’y a pas d’âge « idéal » pour ouvrir une assurance décès. Néanmoins, plus tôt vous souscrivez, mieux vous sécurisez l’avenir de vos proches. Souscrire jeune vous permet de bénéficier de cotisations plus faibles, le risque de décès étant statistiquement plus faible à un âge précoce.

La souscription d’un contrat peut ainsi être envisagée à des moments clés de votre histoire, par exemple lorsque vous aurez à endosser de nouvelles responsabilités :

• L’arrivée d’un enfant.
• Le mariage ou le PACS.
• L’acquisition d’un bien immobilier.

L’ouverture d’une assurance décès pourra également être motivée par une situation professionnelle à risques ou un état de santé incertain.

Les différents type d’assurances décès

Il existe différentes solutions pour envisager le versement du capital décès :

• l’assurance décès temporaire : une limite d’âge est inscrite au contrat d’assurance décès, le versement d’un capital n’est donc pas garanti. Si votre contrat s’achève à votre 75e anniversaire, si le risque n’est pas réalisé, aucun capital n’est versé. Les primes ne sont pas récupérées, c’est une assurance à fonds perdu, comme l’assurance de prêt immobilier ;
• l’assurance vie entière : cette fois, vous faites le choix d’un capital garanti en cas de décès. En contrepartie, vous cotisez plus longtemps et le coût de cette assurance est plus élevé ;
• l’assurance décès classique : cette garantie décès ne vous couvre qu’en cas de décès par accident ou à la suite d’une maladie. Là encore, les bénéficiaires désignés ne sont pas certains de se voir verser un capital ou une rente viagère ;
• l’assurance décès toutes causes : au-delà de la maladie et du décès par accident, d’autres causes de décès peuvent permettre au bénéficiaire d’obtenir le versement du capital assuré. Le suicide, par exemple, est assuré. Un délai de carence est toutefois appliqué, il est généralement d’un an

Comment fonctionne le contrat capital décès ?

Le principe du contrat en capital est simple. Contre le versement de cotisations régulières, votre assureur s’engage à verser une somme d’argent aux bénéficiaires désignés si vous veniez à disparaître pendant la durée du contrat.

Voici les éléments clés pour bien comprendre.

1. Le capital garanti

Il correspond à la somme d’argent que vos proches toucheraient si vous décédez pendant la période couverte par le contrat. C’est à vous de choisir le montant du capital lors de la souscription de votre assurance décès.

2. La durée de la couverture

2 grandes formules sont proposées par la plupart des compagnies d’assurance :

• Le contrat temporaire : il vous couvre durant un nombre d’années prédéfini ou jusqu’à un âge limite. Si vous êtes encore en vie au terme du contrat, le capital sera perdu et vos proches ne toucheront pas d’argent.
• Le contrat vie entière : plus coûteux, il garantit le versement du capital à vos proches, indépendamment de la date de votre décès. Cette option est plus sécurisante.

3. Le montant des cotisations

Selon le contrat, vous serez amené à verser vos cotisations de manière mensuelle, trimestrielle ou annuelle. Le montant prélevé dépendra de :

• Votre âge
• Le montant du capital que vous souhaitez constituer
• Votre état de santé
• Les garanties de votre contrat.

4. La clause bénéficiaire

Elle permet de désigner la ou les personnes à qui sera versé le capital. Vous pouvez nommer un bénéficiaire unique ou en désigner plusieurs. Et si vos priorités évoluaient au fil du temps ? Pas de souci : la clause bénéficiaire peut être modifiée à tout moment, par l’intermédiaire d’un simple avenant.

5. Les exclusions et délais de carence

Comme c’est le cas dans tout contrat d’assurance, certaines situations ne sont pas prises en compte par l’assurance décès. C’est par exemple le cas :

• Le suicide : dans la plupart des contrats, ce type de décès n’est pas couvert durant les premières années. Il s’agit d’une mesure de précaution pour éviter les abus.
• Les activités à risque ou décès à l’étranger : certains contrats excluent les sinistres liés à la pratique de sports extrêmes ou les décès survenus dans des zones géographiques instables. Vérifiez bien les clauses spécifiques de votre contrat.
• La non-déclaration d’un problème de santé connu : toute omission ou fausse déclaration dans le questionnaire médical peut entraîner l’annulation du contrat. Il vaut mieux jouer la transparence dès le départ.

Un délai de carence peut également s’appliquer en début de contrat. Préférez un délai court.

Quelles sont les garanties incluses ou optionnelles ?

Lorsque vous souscrivez un contrat d’assurance prévoyant un capital décès, vous pouvez en réalité bénéficier de garanties complémentaires : perte totale et irréversible d’autonomie (PTIA), invalidité permanente totale (IPT), invalidité permanente partielle (IPP), incapacité temporaire de travail (ITT).

Votre contrat peut aussi prévoir des options telles que le doublement du capital.

Comment souscrire une assurance prévoyant un capital décès ?

Il vous suffit de contacter votre compagnie d’assurances qui pourra vous proposer un contrat pour protéger vos proches. Toutefois, il est toujours intéressant de comparer les conditions et les garanties d’un contrat d’assurance. Prenez le temps de faire un comparatif en ligne. Vous pouvez aussi souscrire directement sur internet, sans vous déplacer.

Vous devrez en amont remplir un questionnaire médical, qui permet de définir le niveau de risque de décès prématuré et donc de versement d’un capital sans que vous ayez beaucoup cotisé. Ensuite, vous remplissez un formulaire d’adhésion en définissant le montant du capital et les bénéficiaires en cas de décès.

Quelle fiscalité pour le capital décès ?

Le capital décès versé dans le cadre d’une assurance est soumis à une fiscalité spécifique. Elle dépend principalement de l’âge de l’assuré au moment des versements et de la date de souscription du contrat.

Fiscalité applicable si les primes ont été versées avant 70 ans

Ce régime est le plus favorable pour les bénéficiaires.

• Chaque bénéficiaire bénéficie d’un abattement individuel de 152 500 € sur le capital transmis.

Au-delà de ce seuil :

• Le capital est taxé à 20 % jusqu’à 852 500 €.
• La part excédant ce montant est taxée à hauteur de 31,25 %.

Cet abattement est propre à chaque bénéficiaire, ce qui permet d’optimiser la transmission en désignant plusieurs personnes.

Fiscalité applicable si les primes ont été versées après 70 ans

Dans ce cas, le régime fiscal devient moins favorable.

• L’abattement global est limité à 30 500 €, tous bénéficiaires confondus.

Au-delà de ce seuil, les sommes versées sont soumises aux droits de succession classiques, selon le lien entre le défunt et chaque bénéficiaire.

Seuls les montants des primes sont soumis à taxation. Les éventuels gains générés par le contrat restent exonérés d’impôt.

Comment choisir le bon montant de capital décès ?

Le montant de votre capital décès doit être suffisamment élevé pour sécuriser l’avenir de vos proches sans nuire à votre capacité d’épargne actuelle.

Pour le déterminer, posez-vous ces quelques questions :

• Quelles dépenses votre capital décès devra-t-il couvrir ?
• Combien de personnes dépendent de vous ?
• Possédez-vous déjà d’autres assurances susceptibles de sécuriser vos proches ?
• Quel budget pouvez-vous consacrer aux cotisations ?

Bon à savoir : Soyez prévoyant ​Prévoir un peu plus que le strict nécessaire permet d’anticiper l’imprévu sans fragiliser vos finances.​

Quelle différence avec l’assurance obsèques ou l’assurance vie ?

L’assurance décès se distingue d’autres types de contrats liés au décès de l’assuré.

L’assurance-vie permet de verser un capital ou une rente en fonction des sommes épargnées durant la vie du souscripteur et des intérêts perçus. Elle se différencie de l’assurance décès qui permet de verser un capital, même si celui-ci n’est pas entièrement constitué par l’assuré.

L’assurance obsèques permet, quant à elle, de régler les frais d’obsèques uniquement. Le capital de l’assurance décès peut être utilisé librement par le bénéficiaire.

Foire aux questions (FAQ)

Peut-on désigner plusieurs bénéficiaires ?

Oui, vous pouvez désigner plusieurs bénéficiaires et répartir librement le capital entre eux. Seuls les professionnels de santé ayant soigné le souscripteur, les membres d’un culte ou ses conseillers financiers sont exclus.

L’assurance décès est-elle rachetable ?

Non, l’assurance décès ne fonctionne pas comme une assurance vie : elle ne peut pas être rachetée. Si le décès ne survient pas pendant la durée du contrat, les cotisations versées ne sont pas remboursées.

Combien coûte une assurance décès ?

Le tarif dépend de plusieurs facteurs : votre âge, votre état de santé, le capital choisi et les garanties souscrites. Le montant minimal des cotisations se situe généralement autour de 10 à 15 € par mois.