Épargner pour sa retraite : guide complet pour assurer votre avenir financier

Écrit par La rédaction Meilleurtaux . Mis à jour le 3 janvier 2025 .
Temps de lecture : 8 min

Pour 50 % des 17,3 millions de retraités français, la pension moyenne s’élève à 1 570 € brut mensuel. 20 % d’entre eux touchent environ 1 000 €, dont 74 % de femmes. Les revalorisations des retraites de base peinent à suivre l’inflation, avec une augmentation de 29,8 % entre 2003 et 2023, contre une inflation cumulée de 39 %. Alors que 1,7 million de retraités vivent sous le seuil de pauvreté, la constitution d’une épargne personnelle s’avère incontournable pour maintenir son niveau de vie.

Pourquoi épargner pour sa retraite est crucial ?

Chaque année, le ratio actifs/retraités se dégrade. En 2050, il devrait être de 0,7 cotisant pour un retraité. Face à ce constat, la préparation financière de votre retraite devient indispensable.

L’évolution du système de retraite français

Le système français de retraite par répartition traverse une période critique. Si la revalorisation de 5,3 % des pensions de base au 1er janvier 2024 apporte un certain répit, elle ne compense pas l’inflation prévue. Les réformes successives ont conduit à un allongement de la durée de cotisation associé à une baisse progressive du taux de remplacement – le rapport entre la pension et le dernier salaire.

L’impact de l’inflation sur le pouvoir d’achat des retraités

Entre 2003 et 2023, les pensions de base ont augmenté de 29,8 %. De son côté, l’inflation atteignait 39 %, voire 42,4 % si le tabac est inclus. Un retraité percevant 1 500 € en 2003 a perdu l’équivalent de 138 € de pouvoir d’achat mensuel sur 20 ans. La situation s’est encore dégradée avec les récentes hausses des prix : +29 % sur les produits alimentaires, +80 % sur le gaz, +28 % sur l’électricité en 2 ans.

Les avantages de commencer tôt son épargne retraite

Prenons un exemple afin de comprendre le rôle des intérêts composés dans la constitution de votre épargne retraite. Un versement mensuel de 150 € sur 30 ans avec un rendement annuel moyen de 5 % permet d’accumuler 122 156 €. Avec le même effort d’épargne commencé 10 ans plus tard, le capital atteint 60 721 €. Pour des placements plus dynamiques (7 % par an), les 150 € mensuels sur 30 ans génèrent 175 268 €, dont 121 418 € d’intérêts. L’effort d’épargne total s’élève à 54 000 €.

Évaluer ses besoins financiers pour la retraite

Quantifiez vos besoins futurs puis définissez des objectifs d’épargne réalistes pour préparer votre retraite de manière efficace.

Estimer le montant de sa future pension

Le site info-retraite.fr​​ vous permet d’obtenir une estimation personnalisée de vos droits à la retraite. La simulation prend en considération l’ensemble de votre carrière et de vos régimes d’affiliation.

Calculer le complément de revenus nécessaire

Veillez à anticiper la baisse de revenus en vue de maintenir votre niveau de vie à la retraite. En vous basant sur votre relevé de situation individuelle disponible sur info-retraite.fr, vous pouvez estimer le complément nécessaire. N’oubliez pas de tenir compte de vos besoins futurs (logement, santé, loisirs).

Définir ses objectifs d’épargne retraite

Fixez un montant d’épargne adapté à votre budget actuel. Diversifiez vos placements selon votre profil de risque. Par exemple, pour un profil dynamique :

• 30 % en obligations, fonds euros.
• 55 % en actions.
• 15 % en immobilier.

Ajustez vos objectifs d’épargne selon les changements de vie (mariage, enfant, emploi).

Les solutions d’épargne retraite adaptées à chaque profil

Plusieurs dispositifs complémentaires sont à votre disposition pour constituer votre épargne retraite.

Le plan d’épargne retraite (PER) : fonctionnement, avantages

Le PER, créé en 2019, remplace les anciens dispositifs comme le PERP ou le contrat Madelin. Il existe trois variantes :

• Le PER individuel.
• Le PER d’entreprise collectif. Il succède au PERCO.
• Le PER d’entreprise obligatoire. Il est le successeur du contrat article 83.

Côté imposition, les versements volontaires sont déductibles dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels nets (plafond de 35 194 €) ou de 4 114 €, si le montant est plus avantageux. À la sortie, vous avez le choix entre une rente viagère ou un capital. Votre choix de déduire ou non vos versements de votre revenu imposable détermine leur régime fiscal.

L’assurance-vie : un outil flexible pour préparer sa retraite

Très souple, l’assurance-vie offre la possibilité de retirer les fonds à tout moment. Elle propose différents supports d’investissement :

• Des fonds en euros, garantis en capital.
• Des unités de compte, investies en actions, obligations ou immobilier.
• Des contrats multisupports. Ils combinent les deux options.

Le plan d’épargne en actions (PEA) : miser sur le long terme

Le PEA permet d’investir dans des actions d’entreprises implantées en Europe avec un plafond de versement de 150 000 €. Il existe aussi le PEA-PME, plafonné à 225 000 €, pour investir dans les petites et moyennes entreprises. Les gains sont exonérés d’impôt sur le revenu (IR) après cinq ans de détention. Seuls les prélèvements sociaux de 17,2 % s’appliquent.

Stratégies d’épargne retraite selon l’âge et la situation professionnelle

Votre stratégie d’épargne doit s’adapter à votre âge comme à votre situation professionnelle afin d’optimiser la constitution de votre capital retraite.

Jeunes actifs : les bonnes pratiques pour débuter

Dès le début de votre carrière professionnelle, il est conseillé de mettre en place une épargne de précaution sur des livrets réglementés :

• Le livret A : plafond de 22 950 €.
• Le livret de développement durable et solidaire (LDDS) : plafond de 12 000 €.
• Le livret d’épargne populaire (LEP) pour les revenus modestes : plafond de 10 000 €.

Une fois les plafonds atteints, vous pouvez commencer à diversifier vos placements vers des supports plus dynamiques.

Mi-carrière : optimiser son épargne retraite

Intensifiez la préparation de votre retraite à ce stade de votre vie professionnelle. Le PER devient intéressant pour les personnes imposables, avec la possibilité de déduire les versements de votre revenu imposable dans la limite de 10 % de vos salaires. L’acquisition de la résidence principale s’avère pertinente dans l’optique de réduire vos charges futures à la retraite.

Seniors : ajuster sa stratégie à l’approche de la retraite

Envisagez la sécurisation progressive de votre épargne. Les dispositifs comme le PER proposent une gestion pilotée. Elle réduit la part des investissements risqués de façon automatique, à mesure que vous approchez de la retraite. En parallèle, commencez à réfléchir au mode de sortie de votre épargne : rente viagère ou capital.

Indépendants, entrepreneurs : solutions spécifiques

Les travailleurs indépendants bénéficient d’un plafond de déduction majoré sur le PER :

• Soit 10 % de leurs bénéfices imposables dans la limite de 351 936 €, plus 15 % du bénéfice imposable compris entre 43 992 € et 351 936 €.
• Soit 4 114 € plus 15 % des bénéfices imposables entre 43 992 € et 351 936 €, si le montant est supérieur.

Le PER leur offre plus de souplesse par rapport au dispositif Madelin, notamment dans les modalités de sortie.

Diversifier son épargne retraite pour optimiser les rendements

Une stratégie d’épargne retraite efficace passe par la diversification de vos placements.

L’immobilier : SCPI, investissement locatif

Vous pouvez investir dans des sociétés civiles de placement immobilier (SCPI) en direct ou via des unités de comptes dans votre contrat d’assurance-vie ou PER. Vous accédez à l’immobilier d’entreprise avec un ticket d’entrée raisonnable (150 à 1 000 €) par rapport à l’investissement locatif.

Les placements financiers : actions, obligations, fonds

La diversification passe aussi par les marchés financiers. Dans le cadre d’un PER ou d’une assurance-vie, vous pouvez investir sur :

• Des fonds en euros sécurisés.
• Des unités de compte investies en actions ou obligations.
• Des ETF. Ils répliquent des indices boursiers.
• Des fonds diversifiés. Ils combinent plusieurs classes d’actifs.

L’épargne salariale, l’intéressement en entreprise

L’épargne salariale comprend :

• L’intéressement lié aux résultats de l’entreprise.
• La participation. Elle représente une quote-part des bénéfices.
• Le plan d’épargne entreprise (PEE) bloqué pendant cinq ans au minimum.
• Le PER collectif, successeur du PERCO, pour la retraite.

Les dispositifs bénéficient d’avantages sociaux comme fiscaux : exonération de cotisations sociales (hors CSG/CRDS), mais aussi d’impôt sur le revenu dans certains cas.

Optimisation fiscale de l’épargne retraite

Une bonne stratégie d’épargne retraite doit intégrer les aspects fiscaux afin d’optimiser l’effort d’épargne.

Les avantages fiscaux du PER

Le PER combine des avantages à l’entrée comme à la sortie. Pour une sortie en rente, seule une fraction est imposable selon votre âge :

• 70 % au-delà de 69 ans.
• 60 % entre 60 et 69 ans.
• 50 % entre 50 et 59 ans.
• 30 % avant 50 ans.

Des cas de déblocage anticipé sont prévus : invalidité, décès du conjoint, surendettement, chômage, liquidation judiciaire, achat de la résidence principale.

La fiscalité de l’assurance-vie à long terme

Après 8 ans de détention, l’assurance-vie offre des avantages fiscaux :

• Un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule (9 200 € pour un couple) sur les plus-values.
• Une imposition réduite à 7,5 % sur les intérêts au-delà de l’abattement pour les versements jusqu’à 150 000 €.
• Un taux de 12,8 % pour les versements supérieurs à 150 000 €.
• Des prélèvements sociaux de 17,2 % sur les gains.

Stratégies de défiscalisation pour les hauts revenus

Le PER offre un levier de défiscalisation intéressant pour les contribuables ayant des revenus élevés. Les versements sont déductibles dans des limites plus importantes si vous faites partie de la catégorie des indépendants ou professions libérales : jusqu’à 76 101 € en 2024 selon les cas.

Gérer, ajuster son épargne retraite au fil du temps

La réussite de votre stratégie d’épargne retraite nécessite un suivi régulier associé à des ajustements périodiques.

Suivre régulièrement la performance de ses placements

Les établissements gestionnaires vous communiquent tous les ans :

• L’évolution de la valeur de votre épargne retraite.
• Les performances financières de vos placements.
• Le montant des frais prélevés au cours de l’année.

Prenez le temps de parcourir ces documents afin de faire les bons choix d’investissement.

Rééquilibrer son portefeuille selon l’évolution du marché

Face aux fluctuations des marchés financiers, ajustez la répartition de votre épargne entre les supports sécurisés et dynamiques. Plus vous approchez de la retraite, plus il est prudent de privilégier les fonds en euros.

Adapter sa stratégie aux changements de situation personnelle

Réévaluez régulièrement la répartition de votre épargne selon l’évolution de vos revenus, de votre situation familiale. Certains placements comme le PER permettent des déblocages anticipés en cas d’accidents de la vie (invalidité, chômage) ou pour l’achat de la résidence principale.

Préparer la transition vers la retraite

Bien anticiper sa retraite, c’est avant tout sécuriser ses revenus futurs en prenant les bonnes décisions financières, fiscales, patrimoniales.

Planifier le déblocage progressif de son épargne

À cinq ans de la retraite, échangez avec le gestionnaire de vos contrats dans le but d’optimiser votre stratégie de sortie. Pour l’assurance-vie, planifiez vos retraits en tenant compte de l’antériorité fiscale de vos contrats.

Choisir entre rente viagère et capital

La rente viagère offre un revenu garanti à vie, mais fige votre capital. La sortie en capital permet une plus grande liberté de gestion. Une solution mixte peut combiner les avantages des deux options selon vos besoins.

Anticiper les aspects juridiques, successoraux

Les règles diffèrent selon le type de contrat pour la transmission de votre épargne retraite :

• Assurance-vie, PER assurance : transmission hors succession aux bénéficiaires désignés.
• PER compte-titres : intégration dans la succession.
• Versements avant 70 ans : abattement de 152 500 € par bénéficiaire.
• Versements après 70 ans : abattement global de 30 500 € sur les primes versées.